SANKCIJU SARAKSTI UN BIZNESA PARTNERU PĀRBAUDE
Ir dažāda veida sankcijas, taču saimnieciskās darbības ietvaros uzņēmumi visbiežāk saskaras ar divu veidu - mērķētām vai sektorālajām sankcijām. Lai atvieglotu ikdienas darbu, Baker Tilly Baltics speciālisti ir sagatavojuši ceļvedi, kur un kā pārbaudīt darījumu parterus attiecībā uz sankcijām.
Ir dažāda veida sankcijas, taču uzņēmumi, veicot saimniecisko darbību, ikdienā visbiežāk saskaras ar:
- mērķētajām sankcijām, kas piemērotas konkrētai persona, kura tiek iekļauta sankciju sarakstā. Šīs sankcijas var pārbaudīt FID mājaslapā.
- sektorālajām sankcijām jeb ierobežojumiem darīt pieejamas konkrētas preces un pakalpojumus. Sektorālo sankciju pārbaudei var izmantot sektorālo sankciju karti.
Latvijā tieši piemērojamās sankcijas ir ES, ANO un nacionālās (Latvijas) noteiktās sankcijas.
Kas attiecas uz ASV un UK sankcijām, tās piemērojamas tikai noteiktās jomās, kā piemēram, finanšu un kapitāla tirgū. Lai arī Latvijas uzņēmumiem nav aizliegts sadarboties ar ASV un UK sankcionētām personām, ierobežojumi varētu rasties saņemot apmaksu no šīm personām par saņemtajām precēm vai pakalpojumiem, jo bankas var atteikties izpildīt maksājumus.
ASV OFAC piemērotās sankcijas var pārbaudīt šeit.
UK OFSI piemērotās sankcijas var pārbaudīt šeit.
Atkarībā no darījuma rakstura un ekonomiskās nozīmības ir jāpārbauda ne vien savu klientu darījumi, bet arī šo klientu darījumu partneri. Piemēram, ja uzņēmuma klients sadarbojas ar citu uzņēmumu, kurš vai kura PLG ir sankcionēta persona, tas var tikt traktēts kā sankciju pārkāpums arī no pirmā uzņēmuma puses.
Par sankciju apiešanu vai pārkāpšanu var iestāties kriminālatbildība.
Jāņem vērā, ka NILLTPFN likuma subjektiem ir ziņošanas pienākums FID un VDD gadījumos, kad viņu klients apiet vai pārkāpj sankcijas.
Svarīgākās sektorālās sankcijas pret Krieviju un Baltkrieviju:
Aizliegts pārdot, eksportēt, piegādāt vai nodot personām Baltkrievijā vai lietošanai Baltkrievijā:
- ieročus un ar tiem saistītus visu veidu materiālus;
- divējāda lietojuma preces;
- aprīkojumu, ko iespējams izmantot iekšējām represijām;
- mehāniskās ierīces (XIV pielikums);
- preces un tehnoloģijas, kas varētu veicināt Baltkrievijas militārās un tehnoloģiskās jaudas palielināšanu vai tās aizsardzības un drošības sektora attīstību;
- iekārtas, tehnoloģijas un programmatūras (IV pielikums);
- precas, kas tiek izmantotas tabakas izstrādājumu ražošanā un izgatavošanā;
Aizliegts iegādāties, importēt tieši vai netieši no Baltkrievijas (t.sk. preces, kuru izcelsmes valsts ir Baltkrievija):
- cementu un cementa produktus;
- dzelzi, tēraudu un to izstrādājumus;
- gumijas izstrādājumus;
- koku un koka izstrādājumus; kokogli
- kālija hlorīda (“potašs”) līdzekļus;
- minerālproduktus;
Aizliegts pārdot, eksportēt, piegādāt vai nodot personām Krievijā vai lietošanai Krievijā:
- divējāda lietojuma preces un tehnoloģijas;
- preces un tehnoloģijas, kas varētu veicināt Krievijas militārās un tehnoloģiskās jaudas palielināšanu vai aizsardzības un drošības sektora attīstību (VII pielikums);
- preces un tehnoloģijas (II, XVI pielikumi);
- preces un tehnoloģijas, kas piemērotas izmantošanai naftas rafinēšanā un dabasgāzes sašķidrināšanā;
- preces un tehnoloģijas, kas piemērotas izmantošanai aviācijā vai kosmosa nozarē;
- luksuspreces (XVIII pielikums);
- preces, kas jo īpaši varētu veicināt Krievijas rūpniecības jaudas palielināšanu (XXIII pielikums);
Aizliegts iegādāties, importēt tieši vai netieši no Krievijas (t.sk. preces, kuru izcelsmes valsts ir Krievija):
- dzelzi un tērauda izstrādājumus (XVII pielikums);
- preces, kas Krievijai rada ievērojamus ieņēmumus (XXI pielikums) – vēžveidīgie, kaviāri, dažādas ķīmiskas vielas, mēslošanas līdzekļi, gumijas riepas, koks un tā izstrādājumi, cements, stikli un stikla izstrādājumi, dažādi metāli utt.
- ogles un citus cietos fosilos kurināmos;
Jāņem vērā, ka šis ceļvedis nav visaptverošs un neietver pilnīgi visas piemērotās sankcijas, kā piemēram ierobežojumus specifiskiem darījumiem (ieguldījumi Krievijā, darījumi ar vērtspapīriem, vai aizliegumus sniegt profesionālos vai grāmatvedības pakalpojumus uzņēmumiem, kuru PLG ir sankcionēta persona), ko nosaka Eiropas Padomes regulas vai citi Latvijai saistošie normatīvie akti. Ja ir nepieciešama palīdzība ar Jūsu uzņēmuma saimnieciskās darbības partnera pārbaudi, varat sazināties ar mūsu speciālisti Lauru Vaivodi, e-pasts: laura@bakertilly.lv. Savukārt, par darījumu aizliegumiem, varat sazināties ar mūsu juristu Ivo Rudzīti, ivo@bakertilly.lv
Saistītais saturs
